突發(fā)！又有企業(yè)個人收款被查了！補(bǔ)稅+滯納金！個人賬戶收款有哪些涉稅風(fēng)險？如何規(guī)避？個人賬戶收款高于多少容易被查？現(xiàn)在知道還不晚！
一、又一企業(yè)利用個人賬戶收款偷稅被查，補(bǔ)稅+滯納金
二、個人賬戶收款風(fēng)險巨大！7月1日起個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了
中國人民銀行在2007年3月1日施行了《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》，它是根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律規(guī)定的，經(jīng)2006年11月6日第25次行長辦公會議通過。
這個辦法主要為了加強(qiáng)對人民幣支付交易的監(jiān)督管理，規(guī)范人民幣支付交易報告行為，防范利用銀行支付結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動。
在這個辦法中專門明確指出了監(jiān)管的范圍，“本辦法所稱人民幣支付交易，是指單位、個人在社會經(jīng)濟(jì)活動中通過票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網(wǎng)上支付和現(xiàn)金等方式進(jìn)行的以人民幣計價的貨幣給付及其資金清算的交易。”
中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)支付交易報告工作的監(jiān)督和管理。
中國人民銀行建立支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，對支付交易進(jìn)行監(jiān)測。
并且要求金融機(jī)構(gòu)的營業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立專門的反洗錢崗位，建立崗位責(zé)任制，明確專人負(fù)責(zé)對大額支付交易和可疑支付交易進(jìn)行記錄、分析和報告。
一、對于大額支付交易的規(guī)定
在辦法中，對大額交易進(jìn)行了定義：
（1）法人、其他組織和個體工商戶（以下統(tǒng)稱單位）之間金額100萬元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付；
（2）金額20萬元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票解付；
（3）個人銀行結(jié)算賬戶之間以及個人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉(zhuǎn)。
所以這個問題的答案也就有了，就是上面這些金額。
如果發(fā)生了大額交易，金融機(jī)構(gòu)要執(zhí)行以下操作：
大額轉(zhuǎn)賬支付由金融機(jī)構(gòu)通過相關(guān)系統(tǒng)與支付交易監(jiān)測系統(tǒng)連接報告。并在交易發(fā)生日起的第2個工作日報告中國人民銀行總行。
大額現(xiàn)金收付由金融機(jī)構(gòu)通過其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或書面方式報告。并在于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個工作日報送人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，并由其轉(zhuǎn)報中國人民銀行總行。
二、對于可疑交易的管理辦法
另外，我認(rèn)為有必要再對可疑交易說一下，因為這里面也牽扯到金額。
（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；
（2）資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符；
（3）資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符；
（4）企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)明顯不符；
（5）周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)明顯不符；
（6）相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；
（7）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；
（8）短期內(nèi)頻繁地收取來自與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的個人匯款；
（9）存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符；
（10）個人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計100萬元以上現(xiàn)金收付；
（11）與販毒、走私、恐怖活動嚴(yán)重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來活動明顯增多，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付；
（12）頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；
（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測；
（14）中國人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為；
（15）金融機(jī)構(gòu)經(jīng)判斷認(rèn)為的其他可疑支付交易行為。
上面中所說的的“短期”，指10個營業(yè)日以內(nèi)。
如果金融機(jī)構(gòu)在辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)有客戶符合上面可疑交易所列情形的，應(yīng)記錄、分析該可疑支付交易，填制《可疑支付交易報告表》后進(jìn)行報告。
政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑支付交易的，需要報送一級分行。一級分行經(jīng)分析后應(yīng)于收到《可疑支付交易報告表》后的第2個工作日報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中?、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，同時報送其上級行。
城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用合作社及其聯(lián)合社、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑支付交易的，要把報告表報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中?、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行和其他地市中心支行。中國人民銀行其他地市中心支行于收到《可疑支付交易報告表》后的第2個工作日報送所在省的中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行。
簡單來說，9種情況企業(yè)容易被盯上！????
當(dāng)然，并不是所有的公轉(zhuǎn)私都是不合規(guī)的，有8種情況，可以放心大膽的轉(zhuǎn)，具體如下文??
三、公戶上的錢轉(zhuǎn)入私戶
這樣是允許的!
一、公轉(zhuǎn)私，以下8種情況是允許的
定了！2021年起，公戶上的錢這樣轉(zhuǎn)入私戶，是允許的！
四、給老板和會計的重要提醒
1、銀行稅務(wù)共享信息
銀行、稅務(wù)信息已經(jīng)共享，如今稅務(wù)如果有需要，想要掌握私人賬戶的資金變動，不再那么困難。
2021年起，各地金融機(jī)構(gòu)與稅務(wù)、反洗錢機(jī)構(gòu)合作勢必加大，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控。稅務(wù)監(jiān)管沒有法外之地，偷稅漏稅必然遭到嚴(yán)查！
2、大數(shù)據(jù)比對分析
金三稅務(wù)系統(tǒng)的強(qiáng)大，自然不必贅言多說。企業(yè)的經(jīng)營是否有異常，發(fā)票、申報數(shù)據(jù)是否真實，系統(tǒng)都會自動對比并分析。
動態(tài)監(jiān)測之下，一旦有異常，比如稅務(wù)率低，系統(tǒng)就會自動預(yù)警。不用別人舉報，稅務(wù)局在辦公室就知道哪家企業(yè)可能涉嫌偷稅了。
3、告誡所有企業(yè)老板們：
不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入少繳稅款啦！
否則一旦被查，補(bǔ)繳稅款是小事，還要繳大量的滯納金和稅務(wù)行政罰款，如果構(gòu)成犯罪的，那可是要承擔(dān)刑事責(zé)任的，且行且珍重吧！
最后提醒大家，公賬轉(zhuǎn)私賬需謹(jǐn)慎，一定要有理有據(jù)，合理合法操作， 才有利于公司的發(fā)展。
2021年，私人賬戶避稅，該收手了！合理節(jié)稅，是未來所有行業(yè)必須要走向的一條路！
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